Sinds dit jaar kan bij een bank worden gespaard voor een lijfrente. Dit kan met een lijfrentespaarrekening en/of een lijfrentebeleggingsrekening. Deze regeling geldt ook voor ondernemers. Banksparen is ook mogelijk voor een stakingswinstlijfrente en de lijfrente die van de oudedagsreserve kan worden gekocht. Wanneer is banksparen interessant?
Lijfrentesparen geeft een redelijke zekerheid over het te behalen rendement, maar dit is met de huidige rentestand niet echt hoog. Lijfrenteverzekeringen werken meestal met beleggingen die kans geven op hogere rendementen, maar ook flink kunnen tegenvallen. Vanwege het ontbreken van kosten zal een lijfrentespaarrekening echter gemiddeld een hoger rendement opleveren dan een lijfrenteverzekering.
Een deel van de kosten van een lijfrenteverzekering bestaat uit premie voor een overlijdensrisicoverzekering voor een nabestaandenlijfrente. Bij lijfrentesparen is voor de aankoop van een nabestaandenuitkering alleen het spaarsaldo beschikbaar. Is de hoogte van de nabestaandenvoorziening niet belangrijk, dan is lijfrentesparen voordeliger.
Een levenslange lijfrente kan alleen bij een verzekeraar worden aangekocht. Bij een bank mag de uitkering niet levensafhankelijk zijn. Daarom is wettelijk bepaald dat levenslang bij banksparen ten minste 20 jaar duurt vanaf 65-jarige leeftijd. Als de uitkeringsgerechtigde langer leeft, stopt de uitbetaling van de bank, terwijl de verzekeraar blijft uitkeren. Bij overlijden gaat een lijfrenteverzekering meestal voor 70% over op de nabestaande; als die er niet (meer) is, vervalt het restbedrag aan de verzekeraar. Bij banksparen moeten de resterende termijnen volledig worden uitgekeerd aan de nabestaande of erfgenamen.
Banksparen is een leuk alternatief voor de lijfrenteverzekering. De laatste kan in de uitkeringsfase veel aantrekkelijker zijn. Het regelen van een oudedagsvoorziening is dus maatwerk.
Irene Laan FB, Deloitte Belastingadviseurs BV, mlaan@deloitte.nl
"*Stuur door...*":mailto:?SUBJECT=Lees%20dit%20bericht%20op%20De%20CafeKrant.nl&BODY=De%20afzender%20van%20deze%20e-mail%20wil%20u%20graag%20attenderen%20op%20het%20volgende%20nieuwsitem%20op%20De%20CafeKrant.nl%0A%0Ahttp://www.decafekrant.nl/nieuws/is-banksparen-iets-voor-mij/
Is banksparen iets voor mij?
1 januari 2009
